«ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ»

ЄДРПОУ: 42406536

Скорочена назва: ТОВ "ЗАВОД "ДІАЛОГ"

Організаційно-правова форма: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ

Дані про початок діяльності: 21.08.2018; 21.08.2018; 12541020000005098

Основний напрямок діяльності: 24.44 Виробництво міді

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

28.41 Виробництво металообробних машин

24.31 Холодне волочіння прутків і профілів

24.42 Виробництво алюмінію

24.45 Виробництво інших кольорових металів

24.53 Лиття легких кольорових металів

24.54 Лиття інших кольорових металів

25.50 Кування, пресування, штампування, профілювання; порошкова металургія

25.61 Оброблення металів та нанесення покриття на метали

25.62 Механічне оброблення металевих виробів

25.73 Виробництво інструментів

25.93 Виробництво виробів із дроту, ланцюгів і пружин

77.33 Надання в оренду офісних машин і устатковання, у тому числі комп’ютерів

77.39 Надання в оренду інших машин, устатковання та товарів, н.в.і.у.

82.11 Надання комбінованих офісних адміністративних послуг

82.92 Пакування

46.90 Неспеціалізована оптова торгівля

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

77.11 Надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів

38.32 Відновлення відсортованих відходів

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 84500, Донецька обл., місто Бахмут, ВУЛИЦЯ О.СИБІРЦЕВА, будинок 2

Контактні дані: +380505559040; dialogplus2015@ukr.net

Засновник(и):

РУДМАН НАТАЛІЯ ЄВГЕНІВНА, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 10000,00 грн.

КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР) - РУДМАН НАТАЛЯ ЄВГЕНІВНА12.04.1973, УКРАЇНА, 84500, ДОНЕЦЬКА ОБЛАСТЬ, МІСТО БАХМУТ, ВУЛИЦЯ ГОГОЛЯ, БУДИНОК 3, ЗДІЙСНЮЄ ПРЯМИЙ ВПЛИВ НА ЮРИДИЧНУ ОСОБУ З 100% ВІДСОТОКОМ ЧАСТКИ СТАТУТНОГО КАПІТАЛУ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБІИ

Посадові особи:

РУДМАН НАТАЛІЯ ЄВГЕНІВНА; (Згідно статуту) - керівник

РУДМАН НАТАЛІЯ ЄВГЕНІВНА; (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (Згідно статуту)) - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 10000,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається посилення господарського потенціалу, на що вказує збільшення суми активів на 12,91%. Тобто у підприємства збільшується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи зростають в умовах скорочення доходу від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшення суми балансу зумовлене зростанням оборотних активів (+16,69%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зростанням власного капіталу (+41,66%) і короткострокових зобов’язань (+7,59%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт зростання суми власного капіталу вказує на підвищення рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Спостерігається підвищення фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії. На кінець 2020р. підприємство спроможне самостійно профінансувати 19,6% своїх активів.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається зниження чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 47,46%, що вказує на низьку конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого прибутку компанії є додатною (1496 тис. грн у 2020 році), що може вказувати на продуману бізнес-модель. Хоча для кращого розуміння здатності менеджменту досягати поставлених цілей слід розглянути показники рентабельності.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. перевищувала інфляцію, що свідчить про реальне зростання вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення рентабельністю власного капіталу дохідності за альтернативним інструментом вказує, що рівень благополуччя власників компанії зростає, причому більш швидкими темпами, ніж це характерно в середньому для фінансового ринку.

Діаграма 6. Динаміка показників рентабельності продажів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЗАВОД »ДІАЛОГ» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset