«ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА»

ЄДРПОУ: 38105049

Скорочена назва: ТОВ "ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА"

Організаційно-правова форма: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ

Дані про початок діяльності: 29.02.2012; 29.02.2012; 10701020000045897

Основний напрямок діяльності: 46.49 Оптова торгівля іншими товарами господарського призначення

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

17.23 Виробництво паперових канцелярських виробів

17.29 Виробництво інших виробів з паперу та картону

46.21 Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин

46.39 Неспеціалізована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами

46.44 Оптова торгівля фарфором, скляним посудом і засобами для чищення

46.45 Оптова торгівля парфумними та косметичними товарами

46.66 Оптова торгівля іншими офісними машинами й устаткованням

46.90 Неспеціалізована оптова торгівля

47.62 Роздрібна торгівля газетами та канцелярськими товарами в спеціалізованих магазинах

46.37 Оптова торгівля кавою, чаєм, какао та прянощами

46.42 Оптова торгівля одягом і взуттям

46.47 Оптова торгівля меблями, килимами й освітлювальним приладдям

46.51 Оптова торгівля комп’ютерами, периферійним устаткованням і програмним забезпеченням

46.52 Оптова торгівля електронним і телекомунікаційним устаткованням, деталями до нього

46.65 Оптова торгівля офісними меблями

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 03083, місто Київ, ВУЛИЦЯ ПИРОГІВСЬКИЙ ШЛЯХ, будинок 34В

Контактні дані: 0444619686

Засновник(и):

ФІЛОНОВА ОКСАНА ПЕТРІВНА, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 6250000,00 грн.

ЗІБРОВ ВАДИМ ВОЛОДИМИРОВИЧ, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 12500000,00 грн.

ФІЛОНОВ ЮРІЙ ВІКТОРОВИЧ, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 6250000,00 грн.

АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЗАКРИТИЙ НЕДИВЕРСИФІКОВАНИЙ ВЕНЧУРНИЙ КОРПОРАТИВНИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "ВІНКЛЕР", 44075929, Україна, Україна, 01013, місто Київ, вул.Промислова (Голосіївський р-н), будинок 3Г, розмір внеску до статутного фонду - 2800000,00 грн.

Поточний(і) бенефіціар(и):

ЗІБРОВ ВАДИМ ВОЛОДИМИРОВИЧ; Україна; Україна, 03150, місто Київ, вул.Тютюнника Василя, будинок 11/2, квартира 68

ФІЛОНОВА ОКСАНА ПЕТРІВНА; Україна; Україна, 04214, місто Київ, вул.Північна, будинок 34, квартира 86

ФІЛОНОВ ЮРІЙ ВІКТОРОВИЧ; Україна; Україна, 04214, місто Київ, вул.Північна, будинок 34, квартира 86

Посадові особи:

ПІМЕНОВА ІРИНА ГРИГОРІВНА; 02.06.2015 - керівник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 27800000,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається посилення господарського потенціалу, на що вказує збільшення суми активів на 16,26%. Тобто у підприємства збільшується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи зростають в умовах скорочення доходу від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшення суми балансу зумовлене зростанням як оборотних (+13,3%), так і необоротних активів (+75,01%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зростанням власного капіталу (+94,05%) і довгострокових зобов’язань (+28,37%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт зростання суми власного капіталу вказує на підвищення рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Спостерігається підвищення фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії. На кінець 2020р. підприємство спроможне самостійно профінансувати 15% своїх активів.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається зниження чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 7,75%, що вказує на низьку конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого прибутку компанії є додатною (1748 тис. грн у 2020 році), що може вказувати на продуману бізнес-модель. Хоча для кращого розуміння здатності менеджменту досягати поставлених цілей слід розглянути показники рентабельності.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. нижча інфляції, що свідчить про реальне знецінення вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення дохідністю за альтернативним інструментом рентабельності власного капіталу вказує, що спостерігається значний недоотриманий прибуток, що міг би бути згенерований у випадку продажу частки компанії та спрямування вивільнених коштів на фінансовий ринок.

Діаграма 6. Динаміка показників рентабельності продажів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ІМПОРТ-ОФІС УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset