«ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА»

ЄДРПОУ: 37302648

Скорочена назва: ТОВ "УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА"

Організаційно-правова форма: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ

Дані про початок діяльності: 22.02.2011; 22.02.2011; 10251020000001167

Основний напрямок діяльності: 46.75 Оптова торгівля хімічними продуктами

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

46.37 Оптова торгівля кавою, чаєм, какао та прянощами

20.13 Виробництво інших основних неорганічних хімічних речовин

20.42 Виробництво парфумних і косметичних засобів

22.22 Виробництво тари з пластмас

46.38 Оптова торгівля іншими продуктами харчування, у тому числі рибою, ракоподібними та молюсками

46.45 Оптова торгівля парфумними та косметичними товарами

46.46 Оптова торгівля фармацевтичними товарами

46.47 Оптова торгівля меблями, килимами й освітлювальним приладдям

46.51 Оптова торгівля комп’ютерами, периферійним устаткованням і програмним забезпеченням

77.39 Надання в оренду інших машин, устатковання та товарів, н.в.і.у.

46.69 Оптова торгівля іншими машинами й устаткованням

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

20.53 Виробництво ефірних олій

21.10 Виробництво основних фармацевтичних продуктів

21.20 Виробництво фармацевтичних препаратів і матеріалів

46.21 Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин

46.39 Неспеціалізована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами

46.72 Оптова торгівля металами та металевими рудами

46.90 Неспеціалізована оптова торгівля

47.29 Роздрібна торгівля іншими продуктами харчування в спеціалізованих магазинах

49.41 Вантажний автомобільний транспорт

52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту

77.11 Надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів

77.12 Надання в оренду вантажних автомобілів

82.11 Надання комбінованих офісних адміністративних послуг

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 20300, Черкаська обл., місто Умань, ВУЛИЦЯ ПЕРШОТРАВНЕВА, будинок 110

Контактні дані: +380992219847; victoria@uhtrade.com.ua

Засновник(и):

КАЦАДЗЕ ВІКТОРІЯ ТЕЙМУРАЗІВНА, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 255000,00 грн.

КИСЕЛЬОВ ІВАН АНАТОЛІЙОВИЧ, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 195000,00 грн.

ГРИНЬОВ ДМИТРО ОЛЕКСАНДРОВИЧ, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 50000,00 грн.

БЕНІФЕЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР) - КИСЕЛЬОВ ІВАН АНАТОЛІЙОВИЧ, 26.12.1985 РН, УКРАЇНА , 20143 ЧЕРКАСЬКА ОБЛ. МАНЬКІВСЬКИЙ Р-Н С. ПОДІБНА ВУЛ. ГОРЬКОГО 23,

БЕНІФЕЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР)- ГРИНЬОВ ДМИТРО ОЛЕКСАНДРОВИЧ, 26.02.1989РН, УКРАЇНА , 40021 СУМСЬКА ОБЛ. М. СУМИ ЗАРІЧНИЙ Р-Н ВУЛ. КІРОВА БУД. 110 КВ. 25,

Поточний(і) бенефіціар(и):

КАЦАДЗЕ ВІКТОРІЯ ТЕЙМУРАЗІВНА; Україна; Україна, 20300, Черкаська обл., місто Умань, вул.Першотравнева, будинок 110

Посадові особи:

КАЦАДЗЕ ВІКТОРІЯ ТЕЙМУРАЗІВНА; - керівник

КАЦАДЗЕ ВІКТОРІЯ ТЕЙМУРАЗІВНА; (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо) - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 500000,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається посилення господарського потенціалу, на що вказує збільшення суми активів на 74,32%. Тобто у підприємства збільшується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи зростають більш швидко, ніж дохід від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшення суми балансу зумовлене зростанням як оборотних (+76,21%), так і необоротних активів (+22,05%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зростанням власного капіталу (+106,03%) і короткострокових зобов’язань (+55,15%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт зростання суми власного капіталу вказує на підвищення рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Спостерігається підвищення фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії. На кінець 2020р. підприємство спроможне самостійно профінансувати 44,53% своїх активів.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається збільшення чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 74,02%, що вказує на високу конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого прибутку компанії є додатною (12049 тис. грн у 2020 році), що може вказувати на продуману бізнес-модель. Хоча для кращого розуміння здатності менеджменту досягати поставлених цілей слід розглянути показники рентабельності.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. перевищувала інфляцію, що свідчить про реальне зростання вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення рентабельністю власного капіталу дохідності за альтернативним інструментом вказує, що рівень благополуччя власників компанії зростає, причому більш швидкими темпами, ніж це характерно в середньому для фінансового ринку.

Діаграма 6. Динаміка показників рентабельності продажів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «УМАНЬХІМТРЕЙД УКРАЇНА» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset