«ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД»

ЄДРПОУ: 35438742

Скорочена назва: ТОВ "ТЕРРА ФУД"

Організаційно-правова форма: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ

Дані про початок діяльності: 18.09.2007; 18.09.2007; 13331020000001229

Основний напрямок діяльності: 10.51 Перероблення молока, виробництво масла та сиру

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

46.33 Оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами

46.38 Оптова торгівля іншими продуктами харчування, у тому числі рибою, ракоподібними та молюсками

77.39 Надання в оренду інших машин, устатковання та товарів, н.в.і.у.

47.11 Роздрібна торгівля в неспеціалізованих магазинах переважно продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами

47.29 Роздрібна торгівля іншими продуктами харчування в спеціалізованих магазинах

52.10 Складське господарство

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

77.11 Надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів

77.12 Надання в оренду вантажних автомобілів

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 23600, Вінницька обл., Тульчинський р-н, місто Тульчин, ВУЛИЦЯ ПОЛКОВНИКА ГАНЖІ, будинок 16

Контактні дані: +380445947011; -

Засновник(и):

КОМПАНІЯ " TERRA FOOD MILK UKRAINE LIMITED" ("ТЕРРА ФУД МІЛК ЮКРЕЙН ЛІМІТЕД"), Кіпр, Кіпр, 2001, Республіка Кіпр, місто Нікосія, 5 Есперідон стріт, 4-й поверх, Строволос, розмір внеску до статутного фонду - 170551846,48 грн.

КОМПАНІЯ "ТЕРРА ФУД ДЕЙРІ ЛІМІТЕД" ("TERRA FOOD DAIRY LIMITED"), Кіпр, Кіпр, 2001, Республіка Кіпр, місто Нікосія, 5 Есперідон стріт, 4-й поверх, Строволос, розмір внеску до статутного фонду - 45990,45 грн.

Поточний(і) бенефіціар(и):

ВОЙТОВИЧ СТАНІСЛАВ АНДРІЙОВИЧ; Україна; Україна, 08600, Київська обл., місто Васильків, вул.Грушевського, будинок 6, квартира 16; КОМПАНІЯ " TERRA FOOD MILK UKRAINE LIMITED" ("ТЕРРА ФУД МІЛК ЮКРЕЙН ЛІМІТЕД")

Посадові особи:

ШАРИКІН ЮРІЙ ВІКТОРОВИЧ; директор; 24.05.2021 - керівник

КУЧЕВСЬКА ВАЛЕНТИНА ІВАНІВНА; 31.07.2014 (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (Надання права другого підпису на документах, що включають розрахункове касове обслуговування в органах Державного Казначейства)) - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 170597836,93

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: малого підприємства

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається послаблення господарського потенціалу, на що вказує зменшення суми активів на 48,96%. Тобто у підприємства скорочується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Зменшення суми балансу зумовлене скороченням як оборотних (-55,96%), так і необоротних активів (-0,09%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Скорочується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зменшенням власного капіталу (-68037,8 тис. грн.) і короткострокових зобов’язань (-37,44%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт скорочення суми власного капіталу вказує на зниження рівня благополуччя власників.

Скорочення загальної суми зобов’язань призводить до підвищення незалежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів, хоча стримує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., частка одиниці

На кінець 2020р. підприємство неспроможне самостійно профінансувати хоча б частину своїх активів, при цьому спостерігається скорочення фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається збільшення чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 139,8 тис. грн., що вказує на високу конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого збитку компанії становить 68083,8 тис. грн у 2020 році, що вказує на деградацію компанії та недостатню якість поточної бізнес-моделі.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. нижча інфляції, що свідчить про реальне знецінення вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Динаміка показників рентабельності продажів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ТЕРРА ФУД» у 2019-2020 рр., %

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset