«ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ»

ЄДРПОУ: 33529350

Скорочена назва: ТОВ "ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ"

Організаційно-правова форма: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ

Дані про початок діяльності: 23.11.2005; 23.11.2005; 13071020000000138

Основний напрямок діяльності: 23.42 Виробництво керамічних санітарно-технічних виробів

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

08.12 Добування піску, гравію, глин і каоліну

08.99 Добування інших корисних копалин та розроблення кар’єрів, н.в.і.у.

23.31 Виробництво керамічних плиток і плит

23.32 Виробництво цегли, черепиці та інших будівельних виробів із випаленої глини

46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням

70.22 Консультування з питань комерційної діяльності й керування

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 11725, Житомирська обл., Новоград-Волинський р-н, село Чижівка, ВУЛ.ЧИЖІВСЬКА, будинок 4

Контактні дані: 0414160808; 0414160809

Засновник(и):

АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЦЕРСАНІТ", Польща, Польща, 25-323, м. Кельце, Алея Солідарності, будинок 36, розмір внеску до статутного фонду - 370489300,00 грн.

Поточний(і) бенефіціар(и):

СОЛОВОВ МІХАЛ АНДЖЕЙ; Польща; Польща, місто КЕЛЬЦЕ, Алея Солідарності, буд.36; АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ЦЕРСАНІТ"

Посадові особи:

ІВАНСЬКІ ВІНІЦІУШ ЮЛІУШ; Генеральний директор; 05.02.2021 - керівник

ЛЯТАЛА ЯН ВОЙЧЄХ; (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (всі договори, угоди та інші документи, зазначені в п. 4.5 Статуту, підписуються щонайменше двома членами дирекції)) - представник

ТАЛЕР КШИШТОФ ГЕНРИК; (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (всі договори, угоди та інші документи, зазначені в п. 4.5 Статуту, підписуються щонайменше двома членами дирекції)) - представник

МРОВЕЦЬ ПЬОТР МЕЧИСЛАВ; 25.10.2019 (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (всі договори, угоди та інші документи, зазначені в п. 4.5 Статуту, підписуються щонайменше двома членами дирекції)) - представник

ШАКУЛА АЛЛА ПАВЛІВНА; 23.07.2020 (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (всі договори, угоди та інші документи, зазначені в п. 4.5 Статуту, підписуються щонайменше двома членами дирекції)) - представник

ІВАНСЬКІ ВІНІЦІУШ ЮЛІУШ; Генеральний директор; 05.02.2021 (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (всі договори, угоди та інші документи, зазначені в п. 4.5 Статуту, підписуються щонайменше двома членами дирекції)) - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 370489300,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається посилення господарського потенціалу, на що вказує збільшення суми активів на 17,14%. Тобто у підприємства збільшується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи зростають в умовах скорочення доходу від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшення суми балансу зумовлене зростанням оборотних активів (+45,16%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зростанням короткострокових зобов’язань (+27,84%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт скорочення суми власного капіталу вказує на зниження рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., частка одиниці

На кінець 2020р. підприємство неспроможне самостійно профінансувати хоча б частину своїх активів, при цьому спостерігається скорочення фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається зниження чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 2,23%, що вказує на низьку конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого збитку компанії становить 309582 тис. грн у 2020 році, що вказує на деградацію компанії та недостатню якість поточної бізнес-моделі.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. нижча інфляції, що свідчить про реальне знецінення вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Динаміка показників рентабельності продажів «ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ «ЦЕРСАНІТ ІНВЕСТ» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset