«ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ»

ЄДРПОУ: 30881083

Скорочена назва: ДП "КК "КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ"

Організаційно-правова форма: ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО

Дані про початок діяльності: 13.03.2000; 10.03.2005; 14801200000007514

Основний напрямок діяльності: 47.91 Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу Інтернет

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

77.32 Надання в оренду будівельних машин і устатковання

46.45 Оптова торгівля парфумними та косметичними товарами

46.48 Оптова торгівля годинниками та ювелірними виробами

46.49 Оптова торгівля іншими товарами господарського призначення

77.33 Надання в оренду офісних машин і устатковання, у тому числі комп’ютерів

77.40 Лізинг інтелектуальної власності та подібних продуктів, крім творів, захищених авторськими правами

79.11 Діяльність туристичних агентств

82.20 Діяльність телефонних центрів

82.92 Пакування

82.99 Надання інших допоміжних комерційних послуг, н.в.і.у.

95.11 Ремонт комп’ютерів і периферійного устатковання

95.12 Ремонт обладнання зв’язку

47.19 Інші види роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах

47.61 Роздрібна торгівля книгами в спеціалізованих магазинах

47.75 Роздрібна торгівля косметичними товарами та туалетними приналежностями в спеціалізованих магазинах

47.76 Роздрібна торгівля квітами, рослинами, насінням, добривами, домашніми тваринами та кормами для них у спеціалізованих магазинах

47.77 Роздрібна торгівля годинниками та ювелірними виробами в спеціалізованих магазинах

49.41 Вантажний автомобільний транспорт

52.10 Складське господарство

52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту

53.20 Інша поштова та кур’єрська діяльність

58.11 Видання книг

58.19 Інші види видавничої діяльності

62.02 Консультування з питань інформатизації

62.03 Діяльність із керування комп’ютерним устаткованням

62.09 Інша діяльність у сфері інформаційних технологій і комп’ютерних систем

63.11 Оброблення даних, розміщення інформації на веб-вузлах і пов’язана з ними діяльність

63.99 Надання інших інформаційних послуг, н.в.і.у.

66.19 Інша допоміжна діяльність у сфері фінансових послуг, крім страхування та пенсійного забезпечення

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

70.22 Консультування з питань комерційної діяльності й керування

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 61001, Харківська обл., місто Харків, ВУЛИЦЯ БОГДАНА ХМЕЛЬНИЦЬКОГО, будинок 24

Контактні дані: +380577838885

Засновник(и):

КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР) - ШПІЛЬМАН ОЛЕГ БОРИСОВИЧ, 18.02.1963 Р.Н. , ІДН 61045, УКРАЇНА, ХАРКІВСЬКА ОБЛ., МІСТО ХАРКІВ, ПРОВУЛОК 2 ОРСЬКИЙ, БУДИНОК 1, ОПОСЕРЕДКОВАНО ЧЕРЕЗ SEGURO INVESTMENT B.V., L AND B PROTRADE B.V.

SEGURO INVESTMENT B.V., Нідерланди, Нідерланди, Королівства Нідерландів, 6585 КР Моок, Шуттерсвег, 16, розмір внеску до статутного фонду - 8132260,00 грн.

КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК (КОНТРОЛЕР) - ВАН БІК РЕНЕ, 24.05.1966 Р.Н., NV262FHK8, КОРОЛІВСТВО НІДЕРЛАНДІВ, ОПОСЕРЕДКОВАНО ЧЕРЕЗ SEGURO INVESTMENT B.V., GULIAN B.V.

Посадові особи:

ГУЖВИНСЬКА ЛАРИСА ВОЛОДИМИРІВНА; (Згідно статуту) - керівник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 8132260,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається послаблення господарського потенціалу, на що вказує зменшення суми активів на 25,57%. Тобто у підприємства скорочується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи скорочуються менш швидко, ніж дохід від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Зменшення суми балансу зумовлене скороченням як оборотних (-25,2%), так і необоротних активів (-36,66%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Скорочується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зменшенням власного капіталу (-49,56%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт скорочення суми власного капіталу вказує на зниження рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Спостерігається зниження фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії. На кінець 2020р. підприємство спроможне самостійно профінансувати 47,99% своїх активів.

Значення поточної ліквідності знаходиться нижче нормативної межі (1,5), що може вказувати на імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається зниження чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 28,34%, що вказує на низьку конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого прибутку компанії є додатною (9712 тис. грн у 2020 році), що може вказувати на продуману бізнес-модель. Хоча для кращого розуміння здатності менеджменту досягати поставлених цілей слід розглянути показники рентабельності.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. перевищувала інфляцію, що свідчить про реальне зростання вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення рентабельністю власного капіталу дохідності за альтернативним інструментом вказує, що рівень благополуччя власників компанії зростає, причому більш швидкими темпами, ніж це характерно в середньому для фінансового ринку.

Діаграма 6. Динаміка показників рентабельності продажів «ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ «КНИЖКОВИЙ КЛУБ »КЛУБ СІМЕЙНОГО ДОЗВІЛЛЯ» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset