«ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС»

ЄДРПОУ: 21075315

Скорочена назва: ПРАТ "ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД "КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС"

Організаційно-правова форма: ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО

Дані про початок діяльності: 30.11.1994; 11.03.2005; 10741200000005617

Основний напрямок діяльності: 66.12 Посередництво за договорами по цінних паперах або товарах

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

66.19 Інша допоміжна діяльність у сфері фінансових послуг, крім страхування та пенсійного забезпечення

68.10 Купівля та продаж власного нерухомого майна

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 01025, місто Київ, ПРОВУЛОК РИЛЬСЬКИЙ, будинок 3, офіс 36

Контактні дані: 278-48-50

Засновник(и):

ОНІЩЕНКО ТЕТЯНА ПЕТРІВНА, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 62500,00 грн.

УСКОВ ІГОР МИКОЛАЙОВИЧ, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 125000,00 грн.

КІНЦЕВИЙ БЕНЕФІЦІАРНИЙ ВЛАСНИК-УСКОВ ІГОР МИКОЛАЙОВИЧ , М.КИЇВ, ВУЛ.Л.ГАВРО, БУД.9-Є, КВ. 47

ПАРХОМЕНКО ІРИНА ВІКТОРІВНА, Україна, розмір внеску до статутного фонду - 62500,00 грн.

Посадові особи:

УСКОВ ІГОР МИКОЛАЙОВИЧ; - керівник

УСКОВ ІГОР МИКОЛАЙОВИЧ; - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 250000,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається послаблення господарського потенціалу, на що вказує зменшення суми активів на 7,5%. Тобто у підприємства скорочується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Зменшення суми балансу зумовлене скороченням як оборотних (-11,1%), так і необоротних активів (-7,38%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Скорочується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зменшенням власного капіталу (-11,12%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт скорочення суми власного капіталу вказує на зниження рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Спостерігається зниження фінансової незалежності компанії, про що свідчить динаміка коефіцієнта фінансової автономії. На кінець 2020р. підприємство спроможне самостійно профінансувати 65,75% своїх активів.

Значення поточної ліквідності знаходиться вище нормативної межі (1,5), що вказує на низьку імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Сума чистого доходу від реалізації товарів та послуг була нульовою у 2020 році.

Сума чистого збитку компанії становить 7130 тис. грн у 2020 році, що вказує на деградацію компанії та недостатню якість поточної бізнес-моделі.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. нижча інфляції, що свідчить про реальне знецінення вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД »КИЇВСЬКА РУСЬ - МДС» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення дохідністю за альтернативним інструментом рентабельності власного капіталу вказує, що спостерігається значний недоотриманий прибуток, що міг би бути згенерований у випадку продажу частки компанії та спрямування вивільнених коштів на фінансовий ринок.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset