«ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ»: бухгалтерська звітність і фінансовий аналіз за 2020 р.

• Загальна інформація
• Фінансовий аналіз
• Бухгалтерська звітність

Загальна інформація

Назва: «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ»

ЄДРПОУ: 01125666

Скорочена назва: ДП "ОДЕСЬКИЙ ПОРТ"

Організаційно-правова форма: ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО

Дані про початок діяльності: 05.12.1991; 26.08.2005; 15561200000010886

Основний напрямок діяльності: 52.22 Допоміжне обслуговування водного транспорту

Додаткові(ий) напрямки(ок) діяльності:

30.11 Будування суден і плавучих конструкцій

85.32 Професійно-технічна освіта

85.59 Інші види освіти, н.в.і.у.

86.21 Загальна медична практика

49.41 Вантажний автомобільний транспорт

50.10 Пасажирський морський транспорт

50.20 Вантажний морський транспорт

52.24 Транспортне оброблення вантажів

71.12 Діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах

71.20 Технічні випробування та дослідження

33.15 Ремонт і технічне обслуговування суден і човнів

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна

77.34 Надання в оренду водних транспортних засобів

77.39 Надання в оренду інших машин, устатковання та товарів, н.в.і.у.

Поточний стан: діє

Офіційна адреса: Україна, 65026, Одеська обл., місто Одеса, ПЛОЩА МИТНА, будинок 1

Контактні дані: +38(048)-729-47-00; +38(048)-729-34-37; odsea@port.odessa.ua

Засновник(и):

МІНІСТЕРСТВО ІНФРАСТРУКТУРИ УКРАЇНИ, 37472062, Україна, Україна, 01135, місто Київ, ПРОСПЕКТ ПЕРЕМОГИ, будинок 14, розмір внеску до статутного фонду - 347776000,00 грн.

Посадові особи:

МЯСКОВСЬКИЙ ОЛЕКСІЙ МИХАЙЛОВИЧ; (згідно статуту) - керівник

ГАРМАШ ОЛЕКСАНДР СЕРГІЙОВИЧ; (Повноваження: Вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (ВИКОНУЮЧИЙ ОБОВ’ЯЗКИ ДИРЕКТОРА); Подавати документи для державної реєстрації від імені юридичної особи (ВИКОНУЮЧИЙ ОБОВ’ЯЗКИ ДИРЕКТОРА)) - представник

Обсяг статутного капіталу (грн.): 347776000,00

Статутна інформація: Діє на підставі установчих документів, затверджених засновниками (учасниками)

Звітність складена: у тисячах гривень

Форма звітності: повна

Фінансовий аналіз за 2019-2020 рр.

Фінансовий аналіз проведено на основі звітностей підприємств, що опубліковані Державною податковою службою України на порталі відкритих даних.

Діаграма 1. Динаміка активів «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Спостерігається посилення господарського потенціалу, на що вказує збільшення суми активів на 0,37%. Тобто у підприємства збільшується обсяг наявного у розпорядженні майна.

Той факт, що активи зростають в умовах скорочення доходу від продажу товарів і послуг, вказує на необхідність пошуку резервів оптимізації поточної структури активів.

Таблиця 1. Горизонтальний аналіз активів «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшення суми балансу зумовлене зростанням оборотних активів (+8,8%).

Діаграма 2. Динаміка джерел фінансування «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Збільшується сума наявних джерел фінансування для залучення активів, що зумовлено зростанням власного капіталу (+0,36%) і короткострокових зобов’язань (+69,77%).

Таблиця 2. Горизонтальний аналіз пасивів (джерел фінансування активів) «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Факт зростання суми власного капіталу вказує на підвищення рівня благополуччя власників.

Зростання загальної суми зобов’язань забезпечує більш повне розкриття наявного потенціалу компанії, хоча призводить до підвищення залежності від зовнішніх постачальників фінансових ресурсів.

Таблиця 3. Показники стійкості та платоспроможності «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., частка одиниці

Значення поточної ліквідності знаходиться вище нормативної межі (1,5), що вказує на низьку імовірність втрати платоспроможності у найближчій перспективі.

Діаграма 3. Динаміка фінансових результатів «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., тис. грн.

Відбувається зниження чистого доходу від реалізації товарів та послуг на 1,32%, що вказує на низьку конкурентоспроможність в динамічному середовищі.

Сума чистого прибутку компанії є додатною (66415 тис. грн у 2020 році), що може вказувати на продуману бізнес-модель. Хоча для кращого розуміння здатності менеджменту досягати поставлених цілей слід розглянути показники рентабельності.

Діаграма 4. Співставлення рентабельності активів «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» з інфляцією в Україні у 2020 р., %

Рентабельність активів у 2020р. нижча інфляції, що свідчить про реальне знецінення вартості наявних у компанії активів.

Діаграма 5. Співставлення рентабельності власного капіталу «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» з дохідністю альтернативних інструментів у 2020 р., %

Для визначення привабливості компанії як об’єкту інвестування доцільно співставити рентабельність власного капіталу та рентабельність альтернативних напрямків вкладення капіталу власниками. Для простоти розрахунку використовуються дані Національного банку України щодо середньої доходності депозитів за 2020р. Таким чином, перевищення дохідністю за альтернативним інструментом рентабельності власного капіталу вказує, що спостерігається значний недоотриманий прибуток, що міг би бути згенерований у випадку продажу частки компанії та спрямування вивільнених коштів на фінансовий ринок.

Діаграма 6. Динаміка показників рентабельності продажів «ДЕРЖАВНЕ ПIДПРИЄМСТВО «ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» у 2019-2020 рр., %

Показник валової рентабельності демонструє додатнє значення у 2020р. Це вказує на необхідність подальшого пошуку можливостей для збільшення обсягу продажів товарів та послуг для максимізації кінцевого фінансового результату.

Бухгалтерська звітність за 2019-2020 рр.

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Активи

Бухгалтерський баланс (Звiт про фiнансовий стан). Пасиви

Звiт про фiнансовi результати (Звiт про сукупний дохiд)

Операційні витрати

Інші дані

Джерела інформації:

1. Інфляція - URL: http://www.ukrstat.gov.ua/operativ/operativ2010/ct/is_c/arh_isc/arh_iscgr10_u.html

2. Дані дохідності альтернативних інструментів - URL: https://bank.gov.ua/files/4-Financial_markets.xlsx

3. Звітність підприємства - URL: https://data.gov.ua/dataset